Advocaten voor de IP Box in Cyprus
Profiteer van het Cyprus IP Box-regime voor een effectieve belastingtarief van 3% op in aanmerking komende IP-winst. Voldoet aan de OECD-nexusbenadering, inclusief patenten en software.
Gratis consultatie · Geen verplichtingen · Wij reageren binnen 24 uur
Wat is inbegrepen
Wat is inbegrepen
- Beoordeling van IP Box-geschiktheid
- Berekening van in aanmerking komende IP-inkomsten
- Analyse en documentatie van de nexusratio
- Studie van transfer pricing voor IP-activa
- Jaarlijkse voorbereiding van de IP Box-claim
- Coördinatie met belastingautoriteiten
Hoe het werkt
Stap 01
Initiële Consultatie
Bespreek je zakelijke doelstellingen en adviseer over de optimale bedrijfsstructuur voor jouw behoeften.
Stap 02
Documentvoorbereiding
Bereid het memorandum, de statuten en alle registratie documenten voor die door de Registrator vereist zijn.
Stap 03
Registratie & Compliance
Dien in bij de Registrator, verkrijg certificaten en stel belastingregistratie en een zakelijke bankrekening in.
Veelgestelde vragen
Het effectieve belastingtarief op in aanmerking komende IP-inkomsten onder het Cyprus IP Box-regime is 3%. Dit wordt berekend als 20% van de in aanmerking komende IP-winst (na de 80% vrijstelling) vermenigvuldigd met het standaard vennootschapsbelastingtarief van 15%. Dit tarief is van toepassing voor zover de nexusfractie gelijk is aan 100%, wat betekent dat het bedrijf al zijn R&D-activiteiten intern of via niet-verbonden partijen heeft uitgevoerd.
In aanmerking komende IP-activa omvatten patenten (uit elke jurisdictie), auteursrechtelijk beschermde software, gebruiksmodellen, rechten van kwekers, weesgeneesmiddelbenamingen en aanvullende beschermingscertificaten voor farmaceutische en gewasbeschermingsproducten. Handelsmerken, merknamen en andere marketinggerelateerde intellectuele eigendom komen niet in aanmerking, in overeenstemming met de vereisten van de OECD BEPS Actie 5 en de gewijzigde nexusbenadering.
De gewijzigde nexusbenadering van de OECD is een internationale standaard voor IP Box-regimes die het belastingvoordeel koppelt aan de werkelijke R&D-uitgaven die door de belastingplichtige zijn gemaakt. De benadering gebruikt een formule (de nexusfractie) die de in aanmerking komende uitgaven (directe R&D-kosten en uitbesteding aan niet-verbonden partijen) vergelijkt met de totale uitgaven (alle kosten voor IP-ontwikkeling). Dit zorgt ervoor dat het belastingvoordeel evenredig is aan de werkelijke R&D-bijdrage van het bedrijf, waardoor misbruik door louter IP-acquisitie wordt voorkomen.
Ja, auteursrechtelijk beschermde software is een van de belangrijkste in aanmerking komende activa onder het Cyprus IP Box-regime. Softwarebedrijven die hun eigen software ontwikkelen en inkomsten genereren via licenties, SaaS-abonnementen of de verkoop van softwareproducten kunnen profiteren van de 80% vrijstelling op in aanmerking komende winsten. De software hoeft niet formeel geregistreerd te zijn; auteursrechtelijke bescherming ontstaat automatisch bij de creatie van de software.
Ja, het Cyprus IP Box-regime kan worden gecombineerd met andere belastingstimulansen die beschikbaar zijn onder de Cypriotische wetgeving. Deze omvatten de Notionele Renteaftrek (NID), die een aftrek voor eigen vermogenfinanciering mogelijk maakt; kapitaalafschrijvingen voor de afschrijving van IP-acquisitiekosten over maximaal 20 jaar; participatievrijstellingen op dividend- en kapitaalwinstinkomsten; en de voordelen van het netwerk van Cyprus van meer dan 65 dubbelbelastingverdragen. Strategische combinatie van deze stimulansen kan leiden tot zeer belastingefficiënte structuren.
Verworven IP kan nog steeds in aanmerking komen voor de IP Box, maar de acquisitiekosten worden opgenomen in de noemer van de totale uitgaven van de nexusfractie, wat het aandeel van de inkomsten dat in aanmerking komt voor de 80% vrijstelling vermindert. Om het IP Box-voordeel op verworven IP te maximaliseren, moet het bedrijf verdere in aanmerking komende R&D-activiteiten ondernemen om het verworven IP te verbeteren, ontwikkelen of exploiteren. Bovendien kunnen de acquisitiekosten over de nuttige levensduur van het IP-actief (tot 20 jaar) worden afgeschreven voor vennootschapsbelastingdoeleinden.
Ja, het huidige Cyprus IP Box-regime, dat van kracht is vanaf 1 juli 2016, is specifiek ontworpen om te voldoen aan de aanbevelingen van de OECD BEPS Actie 5 en de beoordelingscriteria van de EU Code of Conduct Group. Het regime is beoordeeld en geaccepteerd door beide instanties als zijnde in overeenstemming met de vereiste normen. Deze naleving zorgt voor de lange termijn duurzaamheid en internationale geloofwaardigheid van het regime.
Bedrijven moeten uitgebreide gegevens bijhouden, waaronder de identificatie van alle in aanmerking komende IP-activa, gedetailleerde registratie van in aanmerking komende en totale uitgaven op basis van activa, de berekening van de nexusfractie, documentatie voor transfer pricing voor transacties met verbonden partijen die IP betreffen, en bewijs ter ondersteuning van de karakterisering van IP-inkomsten (royalty's, ingebedde inkomsten, kapitaalwinsten). Deze gegevens moeten beschikbaar zijn voor inspectie door de Cyprus Belastingdienst en moeten gelijktijdig met de indiening van de belastingaangifte worden voorbereid.
Handige Hulpmiddelen
IP Box Geschiktheid
Controleer of uw intellectuele eigendom kwalificeert voor het Cyprus IP Box-regime met zijn 80% vrijstelling en 3% effectief belastingtarief.
IP Box Besparingen
Bereken hoeveel u kunt besparen met het Cyprus IP Box-regime. Vergelijk standaard 15% vennootschapsbelasting met het 3% effectieve tarief op kwalificerende IP-inkomsten.
Wat Onze Klanten Zeggen
Vertrouwd door individuen en bedrijven over de hele wereld.
4.9(366+)Lees Google Reviews“Our experience with Angeliki at Polycarpos Philippou & Associates LLC was excellent. She supported us throughout the entire incorporation process of two companies in Cyprus and proved to be an incredibly reliable and knowledgeable point of contact. Whenever we had questions or needed assistance, Angeliki responded quickly and always took the time to guide us through the next steps.”
SRS Pictures LTD
Company incorporation
“I relied on this firm for the incorporation of a company in Cyprus, and I can honestly say the experience exceeded all expectations. From the very first step to the final setup, they were extremely professional, precise, and attentive to every single requirement. A special and sincere thank you goes to Sergios and Evie, who were always available, proactive, and incredibly supportive.”
Gianandrea Gillio
Company incorporation
“We had an outstanding experience working with Angeliki from Polycarpos Philippou & Associates LLC during the incorporation of two of our companies in Cyprus. From the very beginning, Angeliki was extremely professional, responsive, and genuinely committed to helping us through every step of the process.”
Emma Aven LTD
Company incorporation
Gratis Consult
Klaar om te Beginnen?
Boek een gratis, vrijblijvende consultatie met een van onze ervaren advocaten. Als een van de meest gevestigde advocatenkantoren in Paphos, zijn wij hier om u te helpen het juridische landschap van Cyprus met vertrouwen te navigeren.
Geen kosten. Geen verplichtingen. Spreek vandaag nog met een gekwalificeerde advocaat.
Gerelateerde diensten
Advocaten voor Bedrijfsoprichting in Cyprus
Bedrijfsoprichting in Cyprus: HE1/HE2/HE3, actuele kosten, KYC, UBO, belastingregistratie en naleving na oprichting.
Advocaten voor Fiscaal Inwonerschap in Cyprus
Fiscaal inwonerschap en non-dom op Cyprus: actuele 183-dagenregel en vier cumulatieve voorwaarden van de 60-dagentest, TIN/TFA, verklaring, SDC en GHS.
Boekhouding & Auditcoördinatie voor Bedrijven in Cyprus
De wettelijke audit blijft de hoofdregel. Voor perioden vanaf 6 februari 2026 staat artikel 152A een wettelijke review toe voor bepaalde zeer kleine private vennootschappen die twee opeenvolgende jaren noch 300.000 euro netto-omzet noch 500.000 euro brutoactiva overschrijden, met belangrijke uitsluitingen.
Gerelateerde artikelen
Zakelijk
Cyprus IP Box-regime: 3% belasting op IP-inkomsten
Het Cyprus IP Box-regime belast kwalificerende inkomsten uit intellectueel eigendom tegen een effectief tarief van ongeveer 3%, een van de laagste in de EU. Deze gids legt het 80% aftrekmechanisme uit, de OECD nexus-fractievormule met een uitgewerkt voorbeeld, welke activa kwalificeren en hoe u het voordeel op uw belastingaangifte kunt claimen.
Belastingen
Cyprus IP Box: hoe techbedrijven 3% belasting betalen
Het Cyprus IP Box-regime biedt een effectief vennootschapsbelastingtarief van 3% op kwalificerende winsten uit intellectueel eigendom. In deze video-analyse doorloopt Eleni Philippou het volledige kader, van het 80% aftrekmechanisme tot het Nexus-principe, het proces van belastingrulings en veelgemaakte structureringsfouten.
Belastingen
Cyprus IP Box voor tech oprichters: 3% effectief tarief
De meeste tech oprichters optimaliseren hun inkomsten. Weinig optimaliseren hun belasting op de juiste manier. Als uw bedrijf inkomsten genereert uit software of gepatenteerde technologie, kan het Cyprus IP Box-regime uw effectieve vennootschapsbelastingtarief verlagen tot slechts 3%. Hier is hoe het werkt, en wat u goed moet doen.
Zakelijk
Cypriotische vennootschap voor SaaS- en softwarebedrijven: de IP Box-structuur (2026)
Een Cypriotische vennootschap voor SaaS betaalt circa 3% over kwalificerend IP-inkomen onder de IP Box 2026, plus 0% dividend voor non-dom oprichters.