Cómo registrar un Proveedor de Servicios de Criptoactivos en Chipre

Introducción

El 13 ^{de septiembre de 2021, la Comisión de Valores y Bolsa de Chipre (CySEC) emitió una declaración de política sobre el registro de proveedores de servicios de criptoactivos en Chipre. El documento explica la política del regulador en Chipre para las empresas que desean actuar como plataformas para transacciones, incluidas compras y ventas, en criptomonedas y otros activos.} 

La declaración de política siguió a la Directiva emitida por CySEC y publicada el 25 ^{de junio de 2021, que se emitió en línea con la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales de Chipre enmendada (s.61(E)) para la creación del registro de Proveedores de Servicios de Criptoactivos en Chipre.}

Beneficios de registrar un Proveedor de Servicios de Criptoactivos en Chipre 

La capacidad de registrar un Proveedor de Servicios de Criptoactivos en Chipre ofrece beneficios fiscales significativos sobre las ganancias obtenidas de dichas transacciones. Chipre tiene el impuesto corporativo más bajo de Europa, 0% de impuestos sobre los dividendos y ganancias de capital de no residentes fiscales (excluyendo la venta de terrenos en Chipre).

Chipre también ofrece la posibilidad de contratar a personas bien educadas que pueden apoyar el rápido crecimiento de un negocio y tiene bajos costos de establecimiento y mantenimiento, mientras que el sistema legal de common law y el marco regulatorio proporcionan seguridad legal y regulatoria a los inversores. 

Actividades reguladas y capital mínimo 

Existen tres tipos de actividades que están siendo reguladas, según se define en s.2 de la Ley de Prevención de Blanqueo de Capitales y se mencionan en el sitio web de CySEC en Chipre y para cada tipo de actividades se requiere un capital mínimo diferente: 

Clase 1 Asesoramiento de inversión en relación con Criptoactivos - Capital Mínimo €50.000

Clase 2 El servicio mencionado en la Clase 1 y cualquiera de los siguientes:

• “recepción y transmisión de órdenes de clientes 
• ejecución de órdenes en nombre de clientes
• comercio/intercambio entre criptoactivos y moneda fiduciaria
• comercio/intercambio entre criptoactivos
• participación y/o provisión de servicios financieros relacionados con la distribución, oferta y/o venta de criptoactivos, incluida la oferta inicial
• colocación de criptoactivos sin un compromiso firme
• gestión de carteras.”

El capital mínimo requerido para la Clase 2 es €125.000 

Clase 3 Cualquiera de los servicios mencionados en la Clase 1 o 2 y cualquiera de los siguientes:

• “administración, transferencia de propiedad, transferencia de sitio, tenencia y/o custodia, incluidas las claves criptográficas o medios que permitan el control sobre criptoactivos
• suscripción y/o colocación de criptoactivos con un compromiso firme
• operación de un sistema multilateral, que reúne múltiples intereses de compra y venta de terceros en criptoactivos de una manera que resulta en una transacción.”

El capital mínimo requerido para la Clase 3 es €150.000

Bajo la sección 14 de la Directiva, el capital mínimo es una de las cantidades mencionadas anteriormente, sin embargo, debe aumentarse al 25% de sus gastos del año anterior si dicha cantidad es superior al requisito de capital mínimo. El 25% entrará en vigor gradualmente de la siguiente manera:

• Desde el 1 ^{de enero de 2022, 30% (es decir, 7.5% de sus gastos del año anterior);} 
• Desde el 1 ^{de enero de 2023, 60% de esta cantidad (es decir, 15% de sus gastos del año anterior); y}
• Desde el 1 ^{de enero de 2024, 100% de esta cantidad (es decir, 25% de sus gastos del año anterior).}

Requisitos de Registro

De acuerdo con s.4 de la Directiva de CySEC, para registrarse como Proveedor de Servicios de Criptoactivos en Chipre, un solicitante debe completar una solicitud de registro que contenga, entre otros, la siguiente información:

1. El nombre, nombre comercial, forma jurídica y el identificador de entidad jurídica (por ejemplo, el número de registro de la empresa); 
2. La dirección física del CASP;
3. Los servicios proporcionados y actividades del CASP (mencionados anteriormente); 
4. El sitio web del proveedor;
5. Todas las direcciones públicas de criptoactivos y/o claves públicas/carteras digitales controladas por el proveedor que se utilizan o pueden utilizarse en la operación del proveedor,
6. Los criptoactivos en relación con los cuales se involucran en cualquier actividad;
7. Si el proveedor acepta otros proveedores como clientes;
8. Si el proveedor ofrece servicios de pagos comerciales en criptoactivos a vendedores; 
9. Si el proveedor opera cajeros automáticos de criptoactivos (y detalles de los mismos) etc.

La junta directiva del proveedor debe estar compuesta por al menos 4 directores, dos de los cuales deben ser ejecutivos (dirigiendo las actividades comerciales del proveedor) y dos deben ser miembros independientes, no ejecutivos, de la junta. 

Además, los solicitantes deben satisfacer a CySEC tanto en la etapa de solicitud como de manera continua que:

1. las personas que ocupan un puesto de gestión en el proveedor son honestas y competentes, lo cual se demuestra teniendo una “buena reputación, conocimientos, habilidades y experiencia y dedicando suficiente tiempo para el desempeño de sus funciones. Los requisitos se prueban con CVs, antecedentes penales limpios y cuestionarios. CySEC espera una disposición a medida en la parte de reclutamiento del Manual de Operaciones Internas del proveedor en relación con lo anterior, que contenga los procedimientos y pruebas recopiladas al contratar y reevaluar la honestidad y competencia de los gerentes; 
2. Los beneficiarios del proveedor deben ser honestos y competentes, lo cual se cumple si tienen una buena reputación y la capacidad de mantener la sólida posición financiera del proveedor;
3. Se han establecido políticas adecuadas de prevención de blanqueo de capitales; 
4. Los proveedores deben establecer procedimientos y políticas para asegurar su operación prudente, incluyendo minimizar el riesgo de robo o pérdida de los criptoactivos de sus clientes (para ser incluido en el Manual de Operaciones Internas. Se alienta, pero no es obligatorio, buscar una certificación ISO/IEC 27000);
5. Las políticas de remuneración del personal no deben entrar en conflicto con el deber del proveedor de actuar en el mejor interés de sus clientes ni motivar al personal a implementar una “promoción agresiva;
6. Debe haber disposiciones de gobernanza sólidas en su lugar, con líneas de reporte claramente definidas, transparentes e identificables;
7. Un plan de continuidad y recuperación del negocio, incluyendo una evaluación de riesgos, debe incluirse en el Manual de Operaciones Internas;
8. El plan de negocios debe incluir referencia a si el proveedor subcontratará funciones y qué medidas se tomarán para evitar riesgos y asegurar la calidad de los controles internos del proveedor;
9. El plan de negocios debe incluir, y debe ser monitoreado/revisado de manera continua, procedimientos administrativos y contables sólidos, mecanismos de control interno y salvaguardas para los sistemas de procesamiento de información;
10. El proveedor debe tener mecanismos de seguridad sólidos en su lugar para garantizar la seguridad de los medios de transferencia de información, minimizar el riesgo de corrupción de datos y acceso no autorizado a los datos;
11.  El proveedor debe tener los mecanismos y mantener registros de sus actividades, incluida la correspondencia relevante, para permitir que CySEC ejerza sus funciones de supervisión; 
12. El proveedor debe tener políticas y procedimientos adecuados en su lugar para asegurar que las quejas de sus clientes se resuelvan adecuadamente; y
13. Los empleados del proveedor deben ser honestos y tener el conocimiento adecuado para realizar las tareas que se les asignen.

 Prevención de blanqueo de capitales 

CySEC aplica la ‘regla de viaje’ (que se expandirá y elaborará más) bajo la cual cualquier transacción que exceda los €1.000 se considera “material” y donde una “entidad obligada” envía un criptoactivo a un Proveedor de Servicios de Criptoactivos, se debe recopilar y enviar al proveedor la siguiente información:

1. El nombre y apellido del beneficiario; 
2. El número de cuenta de criptoactivos del beneficiario (o si no existe, un identificador de transacción único);
3. El nombre y apellido del pagador; 
4. El número de cuenta de criptoactivos del pagador (o si no existe, un identificador de transacción único); y 
5. Uno de los siguientes:
   1. La dirección física del pagador, o 
   2. El número de identificación nacional del pagador, o
   3. El número de identificación del cliente del pagador, o
   4. La fecha y lugar de nacimiento del pagador. 

Costos de presentación pagaderos a CySEC

El costo de la solicitud es de €10.000 y el costo de la renovación anual de la licencia es de €5.000

Puede encontrar la información de CySEC sobre Proveedores de Servicios de Criptoactivos aquí

Puede encontrar la política de CySEC sobre la regulación de Proveedores de Servicios de Criptoactivos aquí