Cómo registrar un Proveedor de Servicios de Criptoactivos en Chipre

Introducción

El 13 de septiembre de 2021, la Comisión de Valores y Bolsa de Chipre (CySEC) emitió un comunicado de política sobre el registro de proveedores de servicios de activos cripto en Chipre. El documento explica la política del regulador en Chipre para las empresas que desean actuar como plataformas para transacciones, incluidas compras y ventas, en criptomonedas y otros activos.

El comunicado de política siguió a la Directiva emitida por CySEC y publicada el 25 de junio de 2021, que se emitió de acuerdo con la Ley de AML enmendada de Chipre (s.61(E)) para la creación del registro de Proveedores de Servicios de Activos Cripto en Chipre.

Beneficios de registrar un Proveedor de Servicios de Activos Cripto en Chipre

La capacidad de registrar un Proveedor de Servicios de Activos Cripto en Chipre proporciona beneficios fiscales significativos sobre las ganancias obtenidas de tales transacciones. Chipre tiene el impuesto corporativo más bajo de Europa, 0% de impuesto sobre los dividendos y ganancias de capital de no residentes fiscales (excluyendo la venta de terrenos en Chipre).

Chipre también proporciona la capacidad de contratar individuos bien educados que pueden apoyar el rápido crecimiento de un negocio y tiene bajos costos de establecimiento y mantenimiento. El sistema legal de derecho común y el marco regulatorio brindan seguridad legal y regulatoria a los inversores.

Actividades reguladas y capital mínimo

Hay tres tipos de actividades que están siendo reguladas, como se define en s.2 de la Ley de AML y se menciona en el sitio web de CySEC en Chipre. Para cada tipo de actividad, se requiere un capital mínimo diferente:

Clase 1: Asesoramiento de inversión en relación con Activos Cripto - Capital Mínimo €50,000

Clase 2: El servicio mencionado en la Clase 1 y cualquiera de los siguientes:

• Recepción y transmisión de órdenes de clientes
• Ejecución de órdenes en nombre de clientes
• Comercio/intercambio entre activos cripto y moneda fiduciaria
• Comercio/intercambio entre activos cripto
• Participación y/o provisión de servicios financieros relacionados con la distribución, oferta y/o venta de activos cripto, incluida la oferta inicial
• Colocación de activos cripto sin un compromiso firme
• Gestión de carteras

El capital mínimo requerido para la Clase 2 es €125,000.

Clase 3: Cualquiera de los servicios mencionados en la Clase 1 o 2 y cualquiera de los siguientes:

• Administración, transferencia de propiedad, transferencia de sitio, tenencia y/o custodia, incluida la custodia, de activos cripto o claves criptográficas o medios que permitan el control sobre activos cripto
• Suscripción y/o colocación de activos cripto con un compromiso firme
• Operación de un sistema multilateral, que reúne múltiples intereses de compra y venta de terceros en activos cripto de manera que resulte en una transacción

El capital mínimo requerido para la Clase 3 es €150,000.

Bajo la sección 14 de la Directiva, el capital mínimo es uno de los montos mencionados anteriormente, sin embargo, debe aumentarse al 25% de sus gastos en el año anterior si tal monto es mayor que el requisito de capital mínimo. El 25% entrará en vigor gradualmente de la siguiente manera:

• A partir del 1 de enero de 2022, 30% (es decir, 7.5% de sus gastos del año anterior);
• A partir del 1 de enero de 2023, 60% de esta cantidad (es decir, 15% de sus gastos del año anterior); y
• A partir del 1 de enero de 2024, 100% de esta cantidad (es decir, 25% de sus gastos del año anterior).

Requisitos de Registro

De acuerdo con s.4 de la Directiva de CySEC, para registrarse como Proveedor de Servicios de Activos Cripto en Chipre, un solicitante debe completar una solicitud de registro que contenga, entre otras cosas, la siguiente información:

1. El nombre, nombre comercial, forma legal e identificador de entidad legal (por ejemplo, el número de registro de la empresa);
2. La dirección física del CASP;
3. Los servicios proporcionados y actividades del CASP (mencionados anteriormente);
4. El sitio web del proveedor;
5. Todas las direcciones públicas de activos cripto y/o claves públicas/billeteras digitales controladas por el proveedor que se utilizan o pueden ser utilizadas en la operación del proveedor;
6. Los activos cripto en relación con los cuales participan en cualquier actividad;
7. Si el proveedor acepta a otros proveedores como clientes;
8. Si el proveedor ofrece servicios de pagos comerciales en activos cripto a proveedores;
9. Si el proveedor opera cajeros automáticos de activos cripto (y detalles de los mismos), etc.

La junta directiva del proveedor debe estar compuesta por al menos 4 directores, de los cuales dos deben ser ejecutivos (dirigiendo las actividades comerciales del proveedor) y dos deben ser miembros independientes y no ejecutivos de la junta.

Además, los solicitantes deben satisfacer a CySEC tanto en la etapa de solicitud como de manera continua que:

1. Las personas que ocupan un puesto de gestión en el proveedor son honestas y competentes, lo que se prueba teniendo una “buena reputación, conocimientos, habilidades y experiencia y dedicar suficiente tiempo para el desempeño de sus funciones. Los requisitos se demuestran con CVs, antecedentes penales limpios y cuestionarios. CySEC espera una disposición a medida en la parte de reclutamiento del Manual de Operaciones Internas del proveedor en relación con lo anterior que contenga los procedimientos y evidencia recopilada al contratar y reevaluar la honestidad y competencia de los gerentes;
2. Los beneficiarios del proveedor deben ser honestos y competentes, lo que se cumple si tienen una buena reputación y la capacidad de mantener la sólida posición financiera del proveedor;
3. Se han establecido políticas adecuadas de prevención del lavado de dinero;
4. Los proveedores deben establecer procedimientos y políticas para garantizar su operación prudente, incluyendo minimizar el riesgo de robo o pérdida de los activos cripto de sus clientes (a incluir en el Manual de Operaciones Internas. Se alienta, pero no es obligatorio, buscar una certificación ISO/IEC 27000);
5. Las políticas de remuneración del personal no deben entrar en conflicto con el deber del proveedor de actuar en el mejor interés de sus clientes ni motivar al personal a implementar “promociones agresivas;
6. Debe haber arreglos de gobernanza sólidos, con líneas de reporte claramente definidas, transparentes e identificables;
7. Un plan de continuidad y recuperación del negocio, incluyendo una evaluación de riesgos, debe ser incluido en el Manual de Operaciones Internas;
8. El plan de negocio debe incluir referencia a si el proveedor subcontratará funciones y qué pasos se tomarán para evitar riesgos y garantizar la calidad de los controles internos del proveedor;
9. El plan de negocio debe incluir, y debe ser monitoreado/revisitado de manera continua, procedimientos administrativos y contables sólidos, mecanismos de control interno y salvaguardias para los sistemas de procesamiento de información;
10. El proveedor debe tener mecanismos de seguridad sólidos para garantizar la seguridad de los medios de transferencia de información, minimizar el riesgo de corrupción de datos y acceso no autorizado a los datos;
11. El proveedor debe tener los mecanismos y mantener registros de sus actividades, incluyendo la correspondencia relevante para permitir que CySEC ejerza sus funciones de supervisión;
12. El proveedor debe tener políticas y procedimientos adecuados para garantizar que las quejas de sus clientes se resuelvan adecuadamente; y
13. Los empleados del proveedor deben ser honestos y tener el conocimiento apropiado para realizar las tareas que se les asignen.

Prevención del lavado de dinero

CySEC aplica la ‘regla de viaje’ (que se ampliará y elaborará más) bajo la cual cualquier transacción que supere los €1,000 se considera “material” y donde una “entidad obligada” envía un activo cripto a un Proveedor de Servicios de Activos Cripto, se debe recopilar y enviar la siguiente información al mencionado proveedor:

1. El nombre y apellido del beneficiario;
2. El número de cuenta de activos cripto del beneficiario (o si no existe, un identificador de transacción único);
3. El nombre y apellido del pagador;
4. El número de cuenta de activos cripto del pagador (o si no existe, un identificador de transacción único); y
5. Uno de los siguientes:
   • La dirección física del pagador, o
   • El número de identificación nacional del pagador, o
   • El número de identificación del cliente del pagador, o
   • La fecha y lugar de nacimiento del pagador.

Costos de presentación pagaderos a CySEC

El costo de la solicitud es de €10,000 y el costo de la renovación anual de la licencia es de €5,000.

Puede encontrar la información de CySEC sobre Proveedores de Servicios de Activos Cripto aquí.

Puede encontrar la política de CySEC sobre la regulación de Proveedores de Servicios de Activos Cripto aquí.