Cum să înregistrați un Furnizor de Servicii de Criptoactive în Cipru

Introducere

La data de 13 ^septembrie 2021, Comisia pentru Valori Mobiliare din Cipru (CySEC) a emis o declarație de politică privind înregistrarea furnizorilor de servicii de criptoactive în Cipru. Documentul explică politica reglementatorului din Cipru pentru companiile care doresc să acționeze ca platforme pentru tranzacții, inclusiv achiziții și vânzări, în criptomonede și alte active. 

Declarația de politică a urmat Directivei emise de CySEC și publicate la data de 25 ^iunie 2021, care a fost emisă în conformitate cu Legea AML modificată a Ciprului (s.61(E)) pentru crearea registrului Furnizorilor de Servicii de Criptoactive în Cipru.

Beneficiile înregistrării unui Furnizor de Servicii de Criptoactive în Cipru 

Posibilitatea de a înregistra un Furnizor de Servicii de Criptoactive în Cipru oferă beneficii fiscale semnificative asupra profiturilor realizate din astfel de tranzacții. Cipru are cel mai mic impozit pe profit din Europa, 0% impozit pe dividendele și câștigurile de capital ale nerezidenților fiscali (cu excepția vânzării de terenuri în Cipru)

Cipru oferă, de asemenea, posibilitatea de a angaja persoane bine educate care pot susține creșterea rapidă a unei afaceri și are costuri reduse de înființare și întreținere, în timp ce sistemul juridic de drept comun și cadrul de reglementare oferă securitate juridică și de reglementare investitorilor. 

Activități reglementate și capital minim 

Există trei tipuri de activități care sunt reglementate, așa cum sunt definite în s.2 din Legea AML și menționate pe site-ul CySEC din Cipru și pentru fiecare tip de activitate este necesar un capital minim diferit: 

Clasa 1 Consultanță de investiții în legătură cu Criptoactive - Capital minim €50.000

Clasa 2 Serviciul menționat în Clasa 1 și oricare dintre următoarele:

• „recepționarea și transmiterea ordinelor clienților 
• executarea ordinelor în numele clienților
• tranzacționare/schimb între criptoactive și monedă fiat
• tranzacționare/schimb între criptoactive
• participarea și/sau furnizarea de servicii financiare legate de distribuția, oferta și/sau vânzarea de criptoactive, inclusiv oferta inițială
• plasarea de criptoactive fără un angajament ferm
• gestionarea portofoliului.”

Capitalul minim necesar pentru Clasa 2 este €125.000 

Clasa 3 Oricare dintre serviciile menționate în Clasa 1 sau 2 și oricare dintre următoarele:

• „administrarea, transferul de proprietate, transferul de site, deținerea și/sau păstrarea, inclusiv custodia, de criptoactive sau chei criptografice sau mijloace care permit controlul asupra criptoactivelor
• subscrierea și/sau plasarea de criptoactive cu un angajament ferm
• operarea unui sistem multilateral, care reunește multiple interese de cumpărare și vânzare ale terților în criptoactive într-un mod care duce la o tranzacție.”

Capitalul minim necesar pentru Clasa 3 este €150.000

Conform secțiunii 14 din Directivă, capitalul minim este una dintre sumele menționate mai sus, cu toate acestea, trebuie să fie majorat la 25% din cheltuielile sale din anul precedent dacă o astfel de sumă este mai mare decât cerința de capital minim. Cei 25% vor intra în vigoare treptat, după cum urmează:

• De la 1 ^ianuarie 2022, 30% (adică 7,5% din cheltuielile sale din anul precedent); 
• De la 1 ^ianuarie 2023, 60% din această sumă (adică 15% din cheltuielile sale din anul precedent); și
• De la 1 ^ianuarie 2024, 100% din această sumă (adică 25% din cheltuielile sale din anul precedent).

Cerințe de înregistrare

Conform s.4 din Directiva CySEC, pentru a se înregistra ca Furnizor de Servicii de Criptoactive în Cipru, un solicitant trebuie să completeze o cerere de înregistrare care conține, printre altele, următoarele informații:

1. Numele, denumirea comercială, forma juridică și identificatorul entității juridice (de exemplu, numărul de înregistrare al companiei); 
2. Adresa fizică a CASP;
3. Serviciile furnizate și activitățile CASP (menționate mai sus); 
4. Site-ul web al furnizorului;
5. Toate adresele publice ale criptoactivelor și/sau cheile publice/portofelele digitale controlate de furnizor care sunt utilizate sau pot fi utilizate în operarea furnizorului,
6. Criptoactivele în legătură cu care se angajează în orice activitate;
7. Dacă furnizorul acceptă alți furnizori ca clienți;
8. Dacă furnizorul oferă servicii de plăți comerciale în criptoactive către vânzători; 
9. Dacă furnizorul operează bancomate de criptoactive (și detalii despre acestea) etc.

Consiliul de administrație al furnizorului trebuie să fie compus din cel puțin 4 directori, dintre care doi trebuie să fie executivi (care conduc activitățile de afaceri ale furnizorului) și doi trebuie să fie membri independenți, neexecutivi, ai consiliului. 

În plus, solicitanții trebuie să satisfacă CySEC atât în etapa de aplicare, cât și în mod continuu, că:

1. persoanele care dețin o poziție de conducere în furnizor sunt oneste și competente, ceea ce este dovedit printr-o „reputație bună, cunoștințe, abilități și experiență și dedică suficient timp pentru îndeplinirea atribuțiilor lor. Cerințele sunt dovedite cu CV-uri, cazier judiciar curat și chestionare. CySEC așteaptă o prevedere personalizată în partea de recrutare a Manualului de Operațiuni Interne al furnizorului în legătură cu cele de mai sus, conținând procedurile și dovezile colectate la angajarea și reevaluarea onestității și competenței managerilor; 
2. Beneficiarii furnizorului trebuie să fie onești și competenți, ceea ce este îndeplinit dacă au o reputație bună și capacitatea de a menține poziția financiară puternică a furnizorului;
3. Au fost stabilite politici adecvate de combatere a spălării banilor; 
4. Furnizorii trebuie să stabilească proceduri și politici pentru a asigura funcționarea prudentă, inclusiv minimizarea riscului de furt sau pierdere a criptoactivelor clienților lor (care trebuie incluse în Manualul de Operațiuni Interne. Se încurajează, dar nu este obligatoriu, obținerea unei certificări ISO/IEC 27000);
5. Politicile de remunerare a personalului nu trebuie să intre în conflict cu obligația furnizorului de a acționa în cel mai bun interes al clienților săi și nici să motiveze personalul să implementeze „promovare agresivă;
6. Trebuie să existe aranjamente de guvernanță solide, cu linii de raportare clar definite, transparente și identificabile;
7. Un plan de continuitate și recuperare a afacerii, inclusiv o evaluare a riscurilor, trebuie să fie inclus în Manualul de Operațiuni Interne;
8. Planul de afaceri trebuie să includă referințe la dacă furnizorul va externaliza funcții și ce măsuri vor fi luate pentru a evita riscurile și a asigura calitatea controalelor interne ale furnizorului;
9. Planul de afaceri trebuie să includă și să fie monitorizat/revizuit în mod continuu, proceduri administrative și contabile solide, mecanisme de control intern și măsuri de protecție pentru sistemele de procesare a informațiilor;
10. Furnizorul trebuie să aibă mecanisme de securitate solide pentru a garanta securitatea mijloacelor de transfer de informații, minimizarea riscului de corupere a datelor și accesul neautorizat la date;
11.  Furnizorul trebuie să aibă mecanisme și să mențină înregistrări ale activităților lor, inclusiv corespondența relevantă pentru a permite CySEC să își exercite funcțiile de supraveghere; 
12. Furnizorul trebuie să aibă politici și proceduri adecvate pentru a asigura rezolvarea corectă a reclamațiilor clienților săi; și
13. Angajații furnizorului trebuie să fie onești și să aibă cunoștințele adecvate pentru a îndeplini sarcinile care le sunt atribuite.

 Combaterea spălării banilor 

CySEC aplică „regula de călătorie” (care urmează să fie extinsă și detaliată) conform căreia orice tranzacție care depășește €1.000 este considerată „materială” și unde o „entitate obligată” trimite un criptoactiv către un Furnizor de Servicii de Criptoactive, următoarele informații trebuie colectate și transmise către furnizorul respectiv:

1. Numele și prenumele beneficiarului; 
2. Numărul contului de criptoactive al beneficiarului (sau dacă nu există, un identificator unic de tranzacție);
3. Numele și prenumele plătitorului; 
4. Numărul contului de criptoactive al plătitorului (sau dacă nu există, un identificator unic de tranzacție); și 
5. Una dintre următoarele:
   1. Adresa fizică a plătitorului, sau 
   2. Numărul de identificare național al plătitorului, sau
   3. Numărul de identificare al clientului plătitorului, sau
   4. Data și locul nașterii plătitorului. 

Costurile de depunere plătibile către CySEC

Costul cererii este de €10.000 și costul reînnoirii anuale a licenței este de €5.000

Puteți găsi informațiile CySEC despre Furnizorii de Servicii de Criptoactive aici

Puteți găsi politica CySEC privind reglementarea Furnizorilor de Servicii de Criptoactive aici