Cum să înregistrați un Furnizor de Servicii de Criptoactive în Cipru

Introducere

Pe 13 septembrie 2021, Comisia de Valori Mobiliare și Burse din Cipru (CySEC) a emis o declarație de politică privind înregistrarea furnizorilor de servicii pentru active crypto în Cipru. Documentul explică politica regulatorului din Cipru pentru companiile care doresc să acționeze ca platforme pentru tranzacții, inclusiv cumpărări și vânzări, în criptomonede și alte active.

Declarația de politică a urmat Directivei emise de CySEC și publicate pe 25 iunie 2021, care a fost emisă în conformitate cu Legea AML modificată din Cipru (s.61(E)) pentru crearea registrului Furnizorilor de Servicii pentru Active Crypto din Cipru.

Beneficii ale înregistrării unui furnizor de servicii pentru active crypto în Cipru

Capacitatea de a înregistra un Furnizor de Servicii pentru Active Crypto în Cipru oferă beneficii fiscale semnificative asupra profiturilor realizate din astfel de tranzacții. Cipru are cea mai mică impozitare pe profit din Europa, 0% impozit pe dividendele și câștigurile de capital ale nerezidenților fiscali (excluzând vânzarea de terenuri în Cipru).

Cipru oferă, de asemenea, posibilitatea de a angaja persoane bine educate care pot susține creșterea rapidă a unei afaceri și are costuri reduse de înființare și întreținere. Sistemul juridic de drept comun și cadrul de reglementare oferă securitate legală și de reglementare investitorilor.

Activități reglementate și capital minim

Există trei tipuri de activități care sunt reglementate, așa cum sunt definite în s.2 din Legea AML și menționate pe site-ul CySEC din Cipru. Pentru fiecare tip de activitate, există un capital minim diferit necesar:

Clasa 1: Consultanță în investiții în legătură cu Activele Crypto - Capital Minim €50,000

Clasa 2: Serviciul menționat în Clasa 1 și oricare dintre următoarele:

• Recepția și transmiterea comenzilor clienților
• Executarea comenzilor în numele clienților
• Tranzacționarea/exchange între active crypto și monedă fiat
• Tranzacționarea/exchange între active crypto
• Participarea și/sau furnizarea de servicii financiare legate de distribuția, oferirea și/sau vânzarea de active crypto, inclusiv oferta inițială
• Plasarea de active crypto fără un angajament ferm
• Managementul portofoliului

Capitalul minim necesar pentru Clasa 2 este €125,000.

Clasa 3: Oricare dintre serviciile menționate în Clasa 1 sau 2 și oricare dintre următoarele:

• Administrarea, transferul de proprietate, transferul de site, deținerea și/sau păstrarea, inclusiv custodia, activelor crypto sau cheilor criptografice sau mijloacelor care permit controlul asupra activelor crypto
• Subscrierea și/sau plasarea de active crypto cu un angajament ferm
• Operarea unui sistem multilateral, care reunește multiple interese de cumpărare și vânzare terță parte în active crypto într-un mod care rezultă într-o tranzacție

Capitalul minim necesar pentru Clasa 3 este €150,000.

Conform secțiunii 14 a Directivei, capitalul minim este una dintre sumele menționate mai sus, totuși, acesta trebuie să fie crescut cu 25% din cheltuielile sale din anul precedent dacă o astfel de sumă este mai mare decât cerința minimă de capital. Cei 25% vor intra în vigoare treptat, după cum urmează:

• Începând cu 1 ianuarie 2022, 30% (adică, 7.5% din cheltuielile sale din anul precedent);
• Începând cu 1 ianuarie 2023, 60% din această sumă (adică, 15% din cheltuielile sale din anul precedent); și
• Începând cu 1 ianuarie 2024, 100% din această sumă (adică, 25% din cheltuielile sale din anul precedent).

Cerințe de înregistrare

Conform s.4 din Directiva CySEC, pentru a se înregistra ca Furnizor de Servicii pentru Active Crypto în Cipru, un solicitant trebuie să completeze o cerere de înregistrare care conține, printre altele, următoarele informații:

1. Numele, denumirea comercială, forma legală și identificatorul entității legale (de exemplu, numărul de înregistrare a companiei);
2. Adresa fizică a CASP;
3. Serviciile furnizate și activitățile CASP (menționate mai sus);
4. Site-ul furnizorului;
5. Toate adresele publice ale activelor crypto și/sau cheile publice/wallet-urile digitale controlate de furnizor care sunt utilizate sau pot fi utilizate în operarea furnizorului;
6. Activele crypto în legătură cu care se angajează în orice activitate;
7. Dacă furnizorul acceptă alți furnizori ca clienți;
8. Dacă furnizorul oferă servicii de plăți comerciale în active crypto către furnizori;
9. Dacă furnizorul operează ATM-uri pentru active crypto (și detalii despre acestea) etc.

Consiliul de administrație al furnizorului trebuie să fie format din cel puțin 4 directori, dintre care doi trebuie să fie executivi (care conduc activitățile comerciale ale furnizorului) și doi trebuie să fie membri independenți, non-executivi ai consiliului.

În plus, solicitanții trebuie să satisfacă CySEC atât în etapa de aplicare, cât și în mod constant că:

1. Persoanele care dețin o poziție de management în furnizor sunt oneste și competente, ceea ce se dovedește prin faptul că au o „reputație bună, cunoștințe, abilități și experiență și dedică suficient timp pentru îndeplinirea atribuțiilor lor. Cerințele sunt dovedite cu CV-uri, cazier judiciar curat și chestionare. CySEC se așteaptă la o prevedere personalizată în partea de recrutare a Manualului de Operațiuni Interne al furnizorului în legătură cu cele menționate, conținând procedurile și dovezile adunate la angajare și reevaluarea onestității și competenței managerilor;
2. Beneficiarii furnizorului trebuie să fie onesti și competenți, ceea ce se îndeplinește dacă au o reputație bună și capacitatea de a menține o poziție financiară solidă a furnizorului;
3. Au fost stabilite politici adecvate de prevenire a spălării banilor;
4. Furnizorii trebuie să stabilească proceduri și politici pentru a asigura operarea prudentă, inclusiv minimizarea riscului de furt sau pierdere a activelor crypto ale clienților lor (care trebuie incluse în Manualul de Operațiuni Interne. Există încurajare, dar nu este obligatorie, pentru a solicita o certificare ISO/IEC 27000);
5. Politicile de remunerare a personalului nu trebuie să contravină obligației furnizorului de a acționa în cel mai bun interes al clienților săi și nici să motiveze personalul să implementeze „promovare agresivă;
6. Trebuie să existe aranjamente solide de guvernanță, cu linii de raportare clar definite, transparente și identificabile;
7. Un plan de continuitate a afacerii și de recuperare, inclusiv o evaluare a riscurilor, trebuie să fie inclus în Manualul de Operațiuni Interne;
8. Planul de afaceri trebuie să includă referiri la dacă furnizorul va externaliza funcții și ce măsuri vor fi luate pentru a evita riscurile și a asigura calitatea controalelor interne ale furnizorului;
9. Planul de afaceri trebuie să includă, și trebuie monitorizat/revizuit constant, proceduri administrative și contabile solide, mecanisme de control intern și măsuri de protecție pentru sistemele de procesare a informațiilor;
10. Furnizorul trebuie să aibă mecanisme de securitate solide pentru a garanta securitatea mijloacelor de transfer de informații, a minimiza riscul de corupere a datelor și accesul neautorizat la date;
11. Furnizorul trebuie să aibă mecanisme și să mențină evidențe ale activităților lor, inclusiv corespondența relevantă, pentru a permite CySEC să își exercite funcțiile de supraveghere;
12. Furnizorul trebuie să aibă politici și proceduri adecvate pentru a se asigura că plângerile clienților săi sunt rezolvate corespunzător; și
13. Angajații furnizorului trebuie să fie onesti și să aibă cunoștințele adecvate pentru a îndeplini sarcinile care le sunt atribuite.

Prevenirea spălării banilor

CySEC aplică „regula călătoriei” (care urmează să fie extinsă și elaborată suplimentar) conform căreia orice tranzacție care depășește €1,000 este considerată „materială” și în care o „entitate obligată” trimite un activ crypto către un Furnizor de Servicii pentru Active Crypto, următoarele informații trebuie colectate și trimise către respectivul furnizor:

1. Numele și prenumele beneficiarului;
2. Numărul de cont al beneficiarului pentru active crypto (sau, dacă nu există, un identificator unic al tranzacției);
3. Numele și prenumele plătitorului;
4. Numărul de cont al plătitorului pentru active crypto (sau, dacă nu există, un identificator unic al tranzacției); și
5. Una dintre următoarele:
   • Adresa fizică a plătitorului, sau
   • Numărul de identificare națională al plătitorului, sau
   • Numărul de identificare a clientului al plătitorului, sau
   • Data și locul nașterii plătitorului.

Costuri de depunere plătibile către CySEC

Costul cererii este de €10,000, iar costul reînnoirii anuale a licenței este de €5,000.

Puteți găsi informațiile CySEC despre Furnizorii de Servicii pentru Active Crypto aici.

Puteți găsi politica CySEC privind reglementarea Furnizorilor de Servicii pentru Active Crypto aici.