Регулирование электронных денег на Кипре
Выпуск и управление электронными деньгами (e-money) на Кипре регулируется Законом об электронных деньгах 2012 года, Законом 81(I)/2012, с изменениями, который имплементирует Вторую директиву ЕС об электронных деньгах (EMD2 – Директива 2009/110/EC) в законодательство Кипра. Центральный банк Кипра (CBC) является компетентным органом, ответственным за авторизацию и надзор за Электронными денежными учреждениями (EMIs).
Лицензия EMI позволяет ее обладателю выпускать электронные деньги — денежную стоимость, хранящуюся в электронном виде, которая принимается как средство платежа другими сторонами, кроме эмитента, а также предоставлять полный спектр платежных услуг, разрешенных в соответствии с Директивой о платежных услугах (PSD2). Эта двойная возможность делает лицензию EMI одной из самых универсальных финтех лицензий, доступных в ЕС.
Что такое электронные деньги?
Электронные деньги определяются в соответствии с EMD2 как денежная стоимость, хранящаяся в электронном виде, представленная требованием к эмитенту, которая выпускается при получении средств с целью осуществления платежных транзакций и принимается лицами, кроме эмитента. Обычные примеры продуктов e-money включают:
- Предоплаченные карты – физические или виртуальные карты, загруженные денежной стоимостью.
- Цифровые кошельки – электронные счета, которые хранят денежную стоимость для онлайн и мобильных платежей.
- Виртуальные IBAN-счета – электронные счета, позволяющие клиентам получать и отправлять платежи.
- Инструменты онлайн-платежей – любое электронное устройство или система, которые хранят стоимость и облегчают платежи.
Почему стоит выбрать Кипр для получения лицензии EMI?
Кипр предлагает привлекательные условия для эмитентов электронных денег:
- Паспортирование по всему ЕС – EMI, лицензированное на Кипре, может выпускать электронные деньги и предоставлять платежные услуги во всех государствах-членах ЕС и ЕЭП без необходимости получения дополнительной авторизации в каждой стране.
- Конкурентная налоговая среда – Корпоративная налоговая ставка составляет 15%, а наличие таких стимулов, как режим IP Box и вычет по условным процентам, делает Кипр экономически выгодным для финтех-операций.
- Опытный регулятор – CBC имеет опыт конструктивного взаимодействия с финтех-заявителями и установил четкие руководящие принципы для процесса лицензирования EMI.
- Растущая экосистема финтеха – Кипр является домом для растущего сообщества финтех-компаний, процессоров платежей и поставщиков цифровых финансовых услуг, поддерживаемых квалифицированной и многоязычной рабочей силой.
- Скорость выхода на рынок – Хотя процесс лицензирования на Кипре строгий, он, как правило, быстрее, чем в некоторых крупных государствах-членах ЕС, что позволяет компаниям быстрее выходить на рынок.
- Стратегическое расположение – Географическое положение и часовой пояс Кипра делают его идеальным операционным центром для обслуживания европейских, ближневосточных и африканских рынков.
Требования к капиталу
Минимальный начальный капитал для EMI на Кипре составляет €350,000. Он должен быть полностью внесен до подачи заявления.
В дополнение к минимальному начальному капиталу, EMIs должны поддерживать постоянные собственные средства, рассчитываемые как большее из:
- Требования к начальному капиталу в размере €350,000; или
- 2% от среднего объема электронных денег, рассчитываемого на основе средней общей суммы электронных денег в обращении на конец каждого календарного дня за последние шесть месяцев.
Для EMIs, которые также предоставляют платежные услуги, не связанные с выпуском электронных денег, применяются дополнительные требования к собственным средствам, как предписано в PSD2 (Методы A, B или C).
Требования к защите средств
Основное обязательство для EMIs заключается в защите средств, полученных в обмен на электронные деньги. Закон требует, чтобы:
- Средства, соответствующие непогашенным электронным деньгам, должны быть защищены немедленно после получения.
- Защищенные средства должны быть размещены на отдельном счете в кредитном учреждении или инвестированы в безопасные, ликвидные, низкорисковые активы, как определено CBC.
- В качестве альтернативы EMI может покрыть обязательство по защите средств через страховой полис или сопоставимую гарантию от авторизованного страховщика или кредитного учреждения.
- Защищенные средства защищены от требований других кредиторов EMI, включая в случае несостоятельности.
Рамки защиты являются критически важными для обеспечения защиты потребителей и целостности системы электронных денег. CBC внимательно следит за соблюдением требований через регулярную отчетность и инспекции на месте.
Процесс подачи заявления
- Предварительное взаимодействие – Встретьтесь с CBC, чтобы обсудить предложенную бизнес-модель, объем услуг и регуляторные ожидания. Этот шаг помогает согласовать заявление с требованиями CBC с самого начала.
- Корпоративное учреждение – Зарегистрируйте юридическое лицо на Кипре (или убедитесь, что существующее лицо соответствует требованиям) с советом директоров, секретарем компании и зарегистрированным офисом на Кипре.
- Подготовка досье заявления – Это наиболее интенсивная фаза и включает подготовку:
- Комплексного бизнес-плана с финансовыми прогнозами на три года.
- Программы операций, детализирующей типы продуктов e-money и платежных услуг, которые будут предложены.
- Организационной структуры и рамок управления.
- Политик внутреннего контроля, управления рисками и соблюдения.
- Политик и процедур AML/CFT.
- Архитектуры ИТ-систем, рамок кибербезопасности и планов непрерывности бизнеса.
- Мер по защите средств клиентов.
- Документации по соответствию для всех директоров, квалифицированных акционеров и ключевых должностных лиц.
- Доказательства минимального начального капитала в размере €350,000.
- Подача в CBC – Подайте официальное заявление со всеми сопроводительными документами и платой за подачу заявления.
- Оценка CBC – CBC проводит детальный обзор заявления, включая несколько раундов вопросов, запросы на дополнительную информацию и встречи с командой управления. Законодательный срок рассмотрения составляет 3 месяца с момента получения полного заявления, который может быть продлен на еще 3 месяца.
- Авторизация – После одобрения CBC выдает лицензию EMI, и учреждение регистрируется в публичном реестре CBC.
Услуги, которые может предоставлять EMI
Лицензированный EMI на Кипре может предоставлять следующие услуги:
- Выпуск электронных денег – выпуск предоплаченных карт, цифровых кошельков, виртуальных IBAN и других инструментов e-money.
- Обмен электронных денег – конвертация электронных денег обратно в фиатную валюту по запросу держателя.
- Все платежные услуги в соответствии с PSD2 – включая выполнение платежей, денежные переводы, выпуск и эквайринг карт, услуги инициирования платежей (PIS) и услуги по предоставлению информации о счетах (AIS).
- Распределение электронных денег через агентов – EMI может назначать агентов для распределения и обмена электронных денег от своего имени.
- Дополнительные услуги – услуги, тесно связанные с основными услугами, такие как обмен валюты, хранение средств и хранение данных.
Паспортирование по всему ЕС/ЕЭП
EMI, лицензированное на Кипре, пользуется механизмом паспортирования единого рынка ЕС. Это означает, что EMI может предоставлять свои разрешенные услуги – как выпуск электронных денег, так и платежные услуги – в любом государстве-члене ЕС или ЕЭП через:
- Свободу предоставления услуг – трансграничное предоставление без необходимости создания физического присутствия в принимающем государстве.
- Свободу учреждения – создание филиалов или назначение агентов и дистрибьюторов в принимающих государствах-членах.
Паспортирование требует уведомления CBC, который взаимодействует с регулятором принимающего государства. Процесс обычно занимает от 1 до 3 месяцев.
Текущие обязательства по соблюдению
Лицензированные EMIs должны соблюдать обширные текущие регуляторные обязательства, включая:
- Поддержание минимальных собственных средств и мер по защите средств в любое время.
- Регулярная подача регуляторных отчетов в CBC (ежемесячно, ежеквартально и ежегодно).
- Проведение ежегодных независимых аудитов.
- Обеспечение надежного соблюдения AML/CFT, включая должную проверку клиентов, мониторинг транзакций и отчетность о подозрительных действиях.
- Реализация надежной аутентификации клиентов (SCA) для электронных платежей.
- Обработка жалоб клиентов в установленные сроки.
- Уведомление CBC о любых существенных изменениях в бизнесе, управлении или структуре акционерного капитала.